Фіктивні суб’єкти господарювання використовуються у різних схемах ухилення від сплати податків та відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом, повідомляє ГУ ДФС у Кіровоградській області.

Підрозділами податкової міліції ГУ ДФС у Кіровоградській області у січні-лютому ц.р., за результатами роботи з протидії вказаному негативному фактору, до бази фіктивних суб’єктів підприємницької діяльності внесено 5 суб’єктів.

За результатами документальних перевірок СГД-вигодонабувачів, які скористалися послугами фіктивних суб’єктів підприємницької діяльності додатково донараховано податків 423,7 тис грн., з яких  238,9 тис грн. стягнуто.

За зібраними матеріалами до єдиного реєстру досудових рішень внесено 2 кримінальні провадження за ч.1 ст. 205 КК України «Фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб’єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності щодо яких є заборона». 

До суду направлено 2 кримінальні провадження за ч.1 ст. 205-1 КК України «Підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб – підприємців». Двом особам оголошено підозру у скоєнні вказаних злочинів. Максимальна санкція статті передбачає покарання у вигляді  обмеження волі на строк до двох років.